什么是中小板及其具体流程(2)

　　为股票发行上市提供法律咨询服务。

　　特别提示：根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定：今后拟申请发行股票的公司，设立时应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、评估、审计等业务。若设立聘请没有证券从业资格许可证(010)8629-0776的中介机构承担上述业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请，在申请发行股票前须另聘有证券从业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。

　　(2)确定方案

　　券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。

　　(3)分工协调会

　　中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。协调会将根据工作进展情况不定期召开。

　　(4)各中介机构开展工作

　　根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作[企业主板上市、深圳创业板上市(010)8629-0776]。

　　(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认

　　国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。

　　(6)准备文件

　　企业筹建工作基本完成后，向市体改办提出正式申请设立股份有限公司，主要包括：

　　公司设立申请书；

　　主管部门同意公司设立意见书；

　　企业名称预核准通知书；

　　发起人协议书；

　　公司章程；

　　公司改制可行性研究报告；

　　资金运作可行性研究报告；

　　资产评估报告；

　　资产评估确认书；

　　土地使用权评估报告书；

　　国有土地使用权评估确认书；

　　发起人货币出资验资证明；
 
　　固定资产立项批准书；
 
　　三年财务审计及未来一年业绩预测报告。
 
　　以全额货币发起设立的，可免报上述第8、9、10、11项文件和第14项中年财务审计报告。

 　 市体改办初核后出具意见转报省体改办审批。(7)召开创立大会，选董事会和监事会