详解中小企业上市流程(5)

　　3、发行审核委员会审核。证监会初审完毕后，将初审报告和申请文件提交发行审核委员工作会议(以下简称“发审会”)审核。7名委员进行充分讨论后，以记名投票方式对股票发行申请进行表决，同意票数达到5票为通过。
4、核准发行。依据发审会的审核意见，证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，出具核准公开发行的文件。不予核准的，出具书面意见，说明不予核准的理由。证监会应当自受理申请文件之日起3个月内作出决定。
　　在审核过程中收到的举报信必须处理完毕，方能提请发审会讨论发行申请;在发审会后收到的举报信，必须处理完毕后，方可核准发行。
　　四、股票发行与挂牌上市
　　(一)股票发行
　　不同发行方式下的工作有所不同。一般来说主要包括：
　　1、刊登招股说明书摘要及发行公告。
　　2、发行人通过互联网采用网上直播方式进行发行路演(也可辅以现场推介)。
　　3、投资者通过各证券营业部申购新股。
　　4、深圳证券交易所向投资者的有效申购进行配号，将配号结果传输给各证券营业部。
　　5、证券营业部向投资者公布配号结果。
　　6、主承销商在公证机关监督下组织摇号抽签。
　　7、主承销商在中国证监会指定报纸上公布中签结果，证券营业部张贴中签结果公告。
　　8、各证券营业部向中签投资者收取新股认购款。
　　9、中国证券登记结算公司深圳分公司进行清算交割和股东登记，并将募集资金划入主承销商指定帐户。
　　10、承销商将募集资金划入发行人指定帐户。
　　11、发行人聘请会计师事务所进行验资。
　　(二)股票上市
　　1、拟定股票代码与股票简称。股票发行申请文件通过发审会后，发行人即可提出股票代码与股票简称的申请，报深交所核定。
　　2、上市申请。发行人股票发行完毕后，应及时向深交所上市委员会提出上市申请。
　　3、审查批准。证券交易所上市委员会在受到上市申请文件并审查完毕后，发出上市通知书。
　　4、签订上市协议书。发行人在收到上市通知后，应当与深交所签订上市协议书，以明确相互间的权利和义务。
　　5、披露上市公告书。发行人在股票挂牌前3个工作日内，将上市公告书刊登在中国证监会指定报纸上。
　　6、股票挂牌交易。申请上市的股票将根据深交所安排和上市公告书披露的上市日期挂牌交易。一般要求，股票发行后7个交易日内挂牌上市。